八、人身保險業訂定瞭解客戶評估作業程序，應依不同業務屬性，其內容 至少應包括下列事項： (一) 接受客戶原則：應訂定客戶最低需求分析，以及得拒絕接受客戶之 各種情事。 (二) 開戶審查原則： 1.應訂定開戶審查作業程序，及應蒐集、查證與紀錄之資料，包括 客戶與受益人之身分、財務背景、所得與資金來源、風險偏好、 往來記錄及開戶目的與需求等。尤其對特定背景或職業之高風險 人士及其家屬，應訂定較嚴格之審查及核准程序。 2.接受客戶開戶時，須有適當之單位或人員，複核客戶開戶程序及 所提供文件之真實性與完整性後始得辦理。 3.客戶授權另一人代表簽名開戶，須另對受託人進行評估並掌握最 終受益人。 (三) 客戶投資能力之評估：評估客戶之投資能力及接受客戶委託時，除 參考前項資料外，應綜合考量下列資料： 1.客戶資金操作狀況及專業能力。 2.客戶之投資屬性、對風險之瞭解及風險承受度。 3.客戶服務之合適性，合適之投資建議範圍或交易額度。 (四) 定期檢視制度：應建立財富管理業務人員定期以電話或親訪客戶制 度，以瞭解客戶財務、業務變動之狀況，並及時更新客戶資料檔， 並配合檢討評估客戶投資能力。另內部稽核人員並應定期查核客戶 之檔案，以確保其一致性及完整性。其檢視及查核之頻率得視往來 關係之規模、複雜度及風險程度而定。