九、人身保險業訂定監督不尋常或可疑交易之作業程序，其內容至少應包 括下列事項： (一) 辨識及追蹤控管不尋常或可疑往來記錄之管理機制之建立。 (二) 對高風險客戶往來記錄例外管理機制之建立，並根據以往交易或有 關單位之案例通報，對於不尋常或可疑交易之模式應配合業務發展 複雜程度建立資料庫 (檔案) 。