個人執業代理人、代理人公司及銀行於執行或經營業務時，應盡善良管理 人之注意，確保已向要保人就所代理銷售之保險商品主要內容與重要權利 義務，善盡專業之說明及充分揭露相關資訊，確保其作業程序及內容已遵 循相關法令規定，並將有關文件留存建檔備供查閱。 個人執業代理人、代理人公司及銀行招攬保險業務，係由保險人以電子保 單型式出單者，應取得要保人及被保險人之行動電話號碼、電子郵件信箱 或其他經主管機關認可足資傳遞電子文件之聯絡方式，並提供予承保之保 險人。 代理人公司及銀行經營保險代理業務，應依法令及主管機關規定訂定內部 作業規範，並落實執行，以確保其作業程序及內容已遵循相關法令規定； 其內部作業規範，應包括本規則一百十一年九月二十二日修正施行後，關 於保障六十五歲以上高齡消費者投保權益之相關規定。

個人執業經紀人、經紀人公司及銀行於執行或經營業務時，應盡善良管理 人之注意及忠實義務，維護被保險人利益，確保已向被保險人就洽訂之保 險商品之主要內容與重要權利義務，善盡專業之說明及充分揭露相關資訊 。 個人執業經紀人、經紀人公司及銀行執行或經營保險經紀業務，應將有關 文件留存建檔備供查閱。 個人執業經紀人、經紀人公司及銀行招攬保險業務，係由保險人以電子保 單型式出單者，應取得要保人及被保險人之行動電話號碼、電子郵件信箱 或其他經主管機關認可足資傳遞電子文件之聯絡方式，並提供予承保之保 險人。 經紀人公司及銀行經營保險經紀業務，應依法令及主管機關規定訂定內部 作業規範，並落實執行，以確保其作業程序及內容已遵循相關法令規定； 其內部作業規範，應包括本規則一百十一年九月二十二日修正施行後，關 於保障六十五歲以上高齡消費者投保權益之相關規定。 經紀人為被保險人洽訂保險契約前，應充分瞭解要保人及被保險人之基本 資料、需求及風險屬性等相關事項，並應依主管機關規定之適用範圍及內 容主動提供書面分析報告（如附件一），向要保人或被保險人收取報酬前 ，應明確告知其報酬收取標準（如附件二）。 經紀人公司或銀行直接或間接持有單一保險公司已發行有表決權股份總數 超過百分之十者，或單一保險公司直接或間接持有經紀人公司或銀行已發 行有表決權股份總數超過百分之十者，經紀人應於洽訂保險契約前，向要 保人揭露該資訊。

保險業應分別業務性質及規模，依內部牽制原理訂定至少應包括下列控制 作業之處理程序，且應適時檢討修訂： 一、保險商品開發及管理作業：包括保險商品之風險評估、費率適足性之 評估、準備金充分性之評估及商品管理作業。 二、保險商品銷售作業：包括文宣及保單揭露事項、招攬、核保、契約轉 換、復效、保全、收費。 三、保險商品理賠作業：包括事故調查、審核、付款作業。 四、各種資金運用作業：包括整體性投資政策、各種投資資產之取得、保 管、處分及利害關係人交易規範。 五、清償能力評估作業：包括各種準備金提存之評估、資產品質之評估、 資產與負債配合、逾期放款、催收款之清理、投資與資金之流動性管 理、財務狀況評估及資本適足之評估、保險業企業風險管理、保險業 自我風險及清償能力評估。 六、從事衍生性金融商品作業：包括交易原則與方針、作業程序、公告申 報程序、會計處理方式、內部控制與稽核制度。 七、再保險作業：包括再保險方式、各種風險及承受風險之評估，再保險 自留限額及再保險人、再保險經紀人之選擇。 八、關於會計、總務、資源、人事管理及其他各種業務之控制作業。 九、金融檢查報告之管理。 十、金融消費者保護之管理。 十一、適用國際財務報導準則之管理。 十二、重大偶發事件之處理機制。 十三、防制洗錢及打擊資恐機制及相關法令之遵循管理，包括辨識、衡量 、監控洗錢及資恐風險之管理機制。 十四、其他經主管機關指定之事項。 另依法應設置薪資報酬委員會之保險業，應設計薪資報酬委員會運作管理 之內部控制作業處理程序。 保險業設置審計委員會者，其內部控制制度，應包括審計委員會議事運作 之管理。 前三項各種作業及管理規章之訂定、修訂或廢止，必要時應有法令遵循、 內部稽核及風險管理單位等相關單位之參與。