二、符合下列條件及資格之人身保險業，經主管機關核准後得辦理財富管 理業務（以下簡稱本項業務），並應依本注意事項辦理： （一）最近一期自有資本與風險資本比率須達保險法第一百四十三條之四 第二項第一款所定資本適足之法定標準以上。 （二）最近一年內未有遭主管機關重大裁罰及處分者，或受處分情事已獲 具體改善經主管機關認可者。 （三）董事會設置風險管理委員會，或公司內部設置風險管理部門及風險 管理長，實際負責公司整體風險控管。 （四）最近一年公平待客原則評核結果為人身保險業前百分之八十。但經 人身保險業提出合理說明並經主管機關核准者，不在此限。

五、人身保險業辦理本項業務，應依據所提供之各商品及服務有關法令規 範，訂定下列經營政策與作業程序，並報經董事會 (外國人身保險業 在臺分支機構可由總公司授權人員) 核可後辦理： (一) 經營政策：其內容至少應包括本項業務之目標與策略、市場定位與 客戶區隔、商品與服務項目及組織架構與責任分工等。 (二) 作業程序：其內容至少應包括下列項目： 1.本項業務人員之人事管理辦法。 2.瞭解客戶 (Know Your Customers) 評估作業程序。 3.監督不尋常或可疑交易之作業程序。 4.客戶資料運用、保密及客戶意見反映處理程序。 5.業務推廣及客戶帳戶風險管理作業程序。 6.防範內線交易及利益衝突之機制。 7.內部控制與內部稽核制度及風險管理制度。