信託業與保險公司／保險經紀人公司應就共同行銷／合作推廣建立適當之 內部控制制度及風險管理制度，並納入內部稽核及自行查核項目，其內容 並應包括下列事項： 一、辦理共同行銷／合作推廣之作業規範。 二、業務人員管理作業守則（其內容至少應包括第六條業務人員應具備資 格條件、違反信託業相關法令或作業準則之懲處規定）。 三、受理客戶申訴之處理程序。 四、信託業與保險公司／保險經紀人公司為處理客戶爭議之內部標準程序 及責任歸屬權責分工等作業準則。 五、訂定使用客戶資料之道德規範並加強員工訓練，供員工遵循。