中華民國人壽保險商業同業公會（以下簡稱本會）為規範各壽險公司辦理 保險契約轉換及繳費年期變更之相關作業，以維護保戶合理權益，特訂定 本自律規範。

本自律規範之名詞定義如下： 一、契約轉換包括同類型契約轉換及功能性契約轉換。 二、同類型契約轉換：指要保人以現有保險契約，申請轉換為同一人壽保 險公司同類型之其他保險契約，轉換後保險契約可為實物給付型保險 商品，且轉換後保險契約之生效日及投保年齡均應相同。 三、功能性契約轉換：指要保人以現有非投資型人壽保險契約，申請轉換 為同一人壽保險公司之健康保險或遞延年金保險，轉換後保險契約可 為實物給付型保險商品，且轉換後保險契約之生效日及投保年齡均應 相同。 四、繳費年期變更：指要保人以現有保險契約，申請變更為同一人壽保險 公司不同繳費年期之相同保險契約。

各壽險公司應訂定契約轉換及繳費年期變更之辦法，以作為契約轉換及繳 費年期變更作業之準據。 前項辦法至少應包括下列內容： 一、申請時間及應檢附之文件。 二、辦理契約轉換或繳費年期變更之條件及限制，惟不得牴觸保險契約條 款之約定。 三、辦理契約轉換或繳費年期變更時，如已有保單借款或保險費自動墊繳 情形之處理方式。 四、契約轉換或繳費年期變更後，契約之投保始期及保險年齡之計算方式 。 五、保險契約經壽險公司同意辦理契約轉換或繳費年期變更後，有關原契 約及轉換或變更後契約之權利義務。 六、契約轉換或繳費年期變更不成立之情形，及其效果。 七、辦理契約轉換或繳費年期變更退補差額之計算方法。 八、辦理契約轉換或繳費年期變更後，要保人得否予以撤銷，及可撤銷時 之權利行使期間。

各壽險公司辦理契約轉換或繳費年期變更作業時，應遵守下列原則： 一、遵守誠實信用之原則。 二、不得以誤導或不當行銷方式勸誘要保人辦理契約轉換或繳費年期變更 。 三、傳統型保險契約間互相轉換之年齡計算，除定期保險或其他對保戶較 為有利之情形外，應以原投保年齡為準。 四、對於不同保險契約間之轉換，各壽險公司應採保單價值準備金為計算 退補差額基礎。但本自律規範中華民國一○三年八月二十八日修正前 之有效契約，已約定採解約金為計算基礎者，且轉換時以解約金計算 基礎對要保人有利者，從其約定。但健康保險契約若因使用脫退率計 價而無保單價值準備金者，計算退費或補費之基礎調整如下： （一）中華民國一百十四年十二月三十一日前（含）簽發之保險契約，改 以計算說明書所載之責任準備金為基礎。 （二）中華民國一百十五年一月一日後（含）簽發之保險契約，改以依計 算說明書所載計算保險契約簽單保險費之利率、危險發生率及預定 脫退率等因子，並依金融監督管理委員會 113 年 1 月 5 日金 管保壽字第 11204942891 號令有關依保險法施行細則第十一條規 定訂定保單價值準備金解釋令第八點採一年定期修正制所計算之金 額為契約轉換價值之基礎，並載明於計算說明書中。 五、對保險契約之繳費年期變更，不論長年期變更為短年期或短年期變更 為長年期，各公司對於退補差額之基礎，應採一致性原則處理，不得 有採以數個基礎比較大小值之方式設計。 六、保險契約間之轉換，各壽險公司不得就契約轉換退補差額部分發給保 險招攬人員額外佣酬或其他利益。 七、要保人申請契約轉換或繳費年期變更有違反保險法第六十四條告知義 務規定之情事者，有關原保險金額部分行使解除權之除斥期間，仍依 原保險契約之規定辦理。 八、對於辦理契約轉換或繳費年期變更所產生之申訴案件，應基於公平合 理及兼顧要保人權益之原則妥為處理。 各壽險公司辦理功能性契約轉換時，除應遵守本自律規範有關契約轉換之 規定外，另應遵守下列原則： 一、轉換前應對要保人或被保險人進行變更適合度評估，以確認要保人或 被保險人辦理轉換之需求性與合適度，並由要保人及被保險人簽章確 認。 二、應於轉換生效後進行百分之百電話查訪並錄音，確認要保人了解轉換 對其權益之影響；若電話聯繫未成或要保人拒絕訪問者，應補寄掛號 提醒。 三、轉換生效後，除下列情形外，壽險公司應提供回復原契約之權利： 1.原保險契約之保險事故已發生始主張撤銷該次轉換，且未能舉證壽 險公司有不實引導轉換之情形。 2.自轉換生效日起三年後始主張撤銷該次轉換，且未能舉證壽險公司 有不實引導轉換之情形。 3.轉換後保險契約已開始給付保險金或已有申請理賠紀錄。 四、各壽險公司於辦理功能性契約轉換作業前，應對該項變更作業評估對 公司的財務影響，如現金流量、資產配置及準備金等影響評估，並應 針對該項變更作業進行風險控管說明。 五、各壽險公司針對功能性契約轉換之轉換方式應列入契約轉換及繳費年 期變更之辦法中予以規範。

要保人申請契約轉換或繳費年期變更之申請書及相關文件，應經要保人親 自簽署同意。 要保人申請契約轉換或繳費年期之變更時，壽險公司應同時製作變更前後 利益比較暨權益說明書（參考範例如附表一之一）供要保人參考。如為辦 理功能性契約轉換，壽險公司除應製作變更前後利益比較暨權益說明書（ 參考範例如附表一之二）供要保人參考外，並應於變更時針對商品特性加 強揭露變更前後商品之差異（至少包含保障、解約及保單借款等項目）， 並應提供變更後的商品條款及製作適合度評估確認書（參考範例如附表二 ）、重要事項確認聲明書（參考範例如附表三）供要保人參考。 要保人如係終止原契約轉而投保他公司新契約時，壽險公司應分別於解約 申請書及人身保險契約重要事項告知書增列相關警語，以提醒要保人對其 權益之影響。

要保人對於契約轉換或繳費年期變更有疑義時，各壽險公司應主動予以說 明。

各壽險公司之契約轉換及繳費年期變更辦法，應依人身保險業辦理資訊公 開管理辦法相關規定予以揭露。

各壽險公司應將本自律規範內容納入內部控制及內部稽核項目，並依據保 險業內部控制及稽核制度實施辦法規定辦理。 各壽險公司應督促作業部門確實遵守本自律規範之相關規定，稽核部門並 應將辦理契約轉換及繳費年期變更之執行情形列為年度查核重點項目。

各壽險公司不得以契約轉換之名義誘使要保人將傳統型保險契約解約並購 買投資型保險契約。

各壽險公司違反本自律規範，得經本會理事會決議後視情節輕重予以書面 糾正，或處以新台幣五萬元以上，二十萬元以下之罰款，並呈報主管機關 。 本會未依前項規定申報或處理者，主管機關得為必要之處置。

本自律規範經本會理監事會決議通過，報主管機關備查後施行，修正時亦 同。